Bis zu 10.000 € pro Jahr abgabenfrei aus Ihrer GmbH.
Legal. Dokumentiert. Wiederholbar. Mit § 3 Nr. 39 EStG und genusscloud.
§ 3 Nr. 39 EStG erlaubt jedem Arbeitgeber, Mitarbeitern bis zu 2.000 € pro Jahr steuer- und sozialabgabenfrei als Beteiligung zu gewähren. Das gilt auch für Ehepartner, Kinder und andere Angehörige, die im Betrieb angestellt sind. genusscloud macht daraus ein schlüsselfertiges Instrument — Standardvertrag, Plattform, DATEV-Anbindung.
- pro Familien-Mitarbeiter / Jahr
- 2.000 €
- Lohnnebenkosten
- 0 €
- Kapitalertragsteuer
- 0 %
Steuer- und sozialabgabenfrei. Voll nach § 3 Nr. 39 EStG.
Keine zusätzlichen Arbeitgeber-Abgaben auf den steuerfreien Anteil.
Anders als bei Gewinnausschüttung — keine 25 % KapESt + Soli.
Warum Familienunternehmer
Kapital im Familienkreis halten — ohne Umweg über die Gewinnausschüttung.
Die klassischen Wege, Kapital aus der GmbH zur Familie zu bringen, sind teuer: Gewinnausschüttungen kosten Kapitalertragsteuer + Soli (≈ 26 %), Gehaltserhöhungen kosten Lohnsteuer + Sozialabgaben (oft > 40 %). § 3 Nr. 39 EStG ist der einzige Weg, der vom Gesetzgeber explizit steuerfrei gestellt wurde — gedacht als Förderung der Mitarbeiterkapitalbeteiligung, voll anwendbar auf angestellte Familienmitglieder.
| Weg, 10.000 € zur Familie zu bringen | Abzug | Netto in Familienhand |
|---|---|---|
| Gewinnausschüttung GmbH (10.000 €) | − 26,375 % KapESt + Soli | ≈ 7.363 € netto |
| Klassische Gehaltserhöhung (10.000 € brutto) | − LSt + SV (~45 %) | ≈ 5.500 € netto |
| § 3 Nr. 39 EStG via genusscloud (5 × 2.000 €) | 0 % Steuer, 0 % SV | 10.000 € netto |
Vereinfachte Darstellung. Tatsächliche Steuerwirkung abhängig von individueller Konstellation. Keine Steuerberatung.
Wer profitiert
Jedes angestellte Familienmitglied = 2.000 € steuerfrei pro Jahr.
Ehepartner
Im Betrieb angestellt? Voller Anspruch auf 2.000 € steuerfrei pro Jahr. Bei einem Minijob entspricht das fast 30 % Gehaltsplus — netto in der Familienkasse.
Kinder & Nachfolger
Sohn oder Tochter arbeitet mit? Jedes Jahr 2.000 € steuerfrei. Über 10 Jahre 20.000 € pro Kind — ohne Schenkungsteuer, ohne Lohnsteuer. Der natürliche Weg, Kapital geräuschlos zu übertragen.
Geschwister & weitere Familie
Jeder angestellte Verwandte zählt mit. 3 Familien-Mitarbeiter = 6.000 €/Jahr. 5 = 10.000 €/Jahr. Über 5 Jahre: 50.000 € abgabenfrei.
Familien-Rechner
Wie viel in Ihrem Fall jährlich abgabenfrei fließt.
Vorbelegt mit vier angestellten Familienmitgliedern und 2.000 € je Person und Jahr — passen Sie die Werte an Ihren Betrieb an.
Mehr Netto für den Mitarbeiter
4 MA × 10 Jahre = +43,3 T€ Gesamtvorteil
Starter-Paket 299 € amortisiert nach 12 Tagen · ROI Jahr 1 +3.062 % · 316× über 10 Jahre
AG-Effizienz · klassisch 45.8 %·genusscloud 100 %
Beispielrechnung, keine Steuer- oder Anlageberatung. Maßgeblich sind die Werte Ihrer Lohnabrechnung. Steuerfreiheit nach § 3 Nr. 39 EStG bis 2.000 €/MA/Jahr.
Automatisiert erstellter Vertragsentwurf auf Vorlagenbasis — keine Rechtsberatung.
So läuft es ab
In drei Schritten zur Familien-Beteiligung.
- 01
Starter-Paket buchen
299 € netto, einmalig. Sie erhalten Zugang zur Plattform und den Vertragsentwurf auf Vorlagenbasis.
- 02
Beteiligung anlegen
Konditionen festlegen, Mitarbeiter einladen, Zeichnung digital abschließen — im Screencast Schritt für Schritt gezeigt.
- 03
Laufen lassen
Lohnbuchung, Kontoauszüge und Jahresabschluss laufen über die Plattform. 50 € pro beteiligtem Mitarbeiter und Jahr.
Familienbetriebe, die es nutzen.
Alle Referenzen →„Der ambulante Pflegeberuf ist enorm anstrengend und belastend. Aktuell haben wir über 30 tolle Mitarbeiter. Diese zu halten ist aber eine Herausforderung. genusscloud ist hierzu ein hilfreicher Baustein, mit dem wir als kleiner Betrieb auch ohne großen Verwaltungsaufwand einen großen Benefit liefern können, wie es sonst nur für Konzerne möglich wäre.“
Meike R.
Ambulante Pflege
„Gute Leute zu finden und zu halten wird immer schwieriger. Mit genusscloud haben wir ein Werkzeug, mit dem wir die Kollegen am Erfolg unseres Betriebs teilhaben lassen können und sie hoffentlich lange binden.“
Kim B.
Elektro- & Sicherheitstechnik
„Wir sitzen im Speckgürtel von Bonn und Köln und konkurrieren somit mit Betrieben, die zum Teil bessere Gehälter zahlen können. Der steuerfreie Bonus hilft uns, diese Gehaltslücke zu schließen und engagierte Mitarbeiter bei uns auf dem Land zu halten.“
Sebastian K.
Sauna-Manufaktur · Kleingewerbe
In einem Nachmittag aufgesetzt.
Jahr für Jahr abgabenfrei.
Standardvertrag, Plattform, DATEV-Push. Einmal 299 € netto, danach 50 € pro Familien-Mitarbeiter und Jahr. Keine Mindestlaufzeit.
Sichere Zahlung · Rechnung & Vertrag per E-Mail · zzgl. gesetzl. USt. · Keine Vermögensberatung, keine Anlagevermittlung.