Gastronomie
6 Aushilfen in Service & Küche
6 × 2.000 € = 12.000 € steuerfrei pro Jahr
Im Saisongeschäft bleibt das eingespielte Team an Bord — statt jedes Frühjahr neu einzuarbeiten.
Für Betriebe mit geringfügig Beschäftigten2.000 € steuerfrei =
2.000 € steuerfrei =
fast 30 % mehr netto
für Ihre Minijobber.
Eine Lohnerhöhung im Minijob verpufft: Pauschalabgaben, und ab 556 € im Monat rutscht die Kraft aus der Geringfügigkeit. Die Beteiligung nach § 3 Nr. 39 EStG kommt dagegen brutto für netto an — und zählt nicht zum Arbeitsentgelt.
Automatisiert erstellter Vertragsentwurf auf Vorlagenbasis — keine Rechtsberatung.
- pro Minijobber / Jahr
- 2.000 €
- Lohnnebenkosten
- 0 €
- Grenze bleibt unberührt
- 556 €
steuer- und sozialabgabenfrei nach § 3 Nr. 39 EStG
keine Pauschalabgaben auf den steuerfreien Anteil
die Beteiligung zählt nicht zum Arbeitsentgelt
Der Minijob-Hebel
Warum der Hebel bei Minijobbern überproportional wirkt.
Bei einem typischen Minijob-Jahresgehalt von rund 7.000 € wirken 2.000 € steuerfreie Beteiligung wie eine Gehaltserhöhung von fast 30 % — ohne einen Cent zusätzliche Lohnnebenkosten für den Betrieb. Eine klassische Lohnerhöhung würde durch Pauschalabgaben und die Minijob-Schwelle deutlich an Wirkung verlieren.
Besonders relevant für Gastro, Einzelhandel, Handwerk und alle Betriebe mit geringfügig Beschäftigten. Genaue Höhe abhängig vom individuellen Steuermodell.
Beispielrechnung
- Jahresgehalt Minijob
- 7.000 €
- Steuerfreie Beteiligung
- + 2.000 €
- Lohnnebenkosten Arbeitgeber
- 0 €
- Effektives Netto-Plus
- ~ 29 %
Der direkte Vergleich
Drei Wege, 2.000 € beim Minijobber ankommen zu lassen — nur einer kommt voll an.
| Weg | Beim Mitarbeiter | Kosten Arbeitgeber | Minijob-Grenze | Aufwand |
|---|---|---|---|---|
| Lohnerhöhung 2.000 € / Jahr | ≈ 1.400 – 1.600 € | ≈ 2.600 € inkl. Pauschalabgaben | Grenze wird gesprengt | Lohnabrechnung anpassen |
| Sachbezug 50 € / Monat | 600 € Warenwert | 600 € + Abwicklung | Grenze unberührt | Gutscheine, Karten, Belege |
| Beteiligung § 3 Nr. 39 EStG | 2.000 € netto | 2.000 € + 50 € Plattform | Grenze unberührt | Einmal aufsetzen, dann jährlich |
Vereinfachte Beispielrechnung bei typischen Pauschalabgaben im gewerblichen Minijob. Maßgeblich sind die Werte Ihrer Lohnabrechnung. Keine Steuerberatung.
Beispiele aus der Praxis
Was das in Ihrer Branche bedeutet.
Einzelhandel
4 Aushilfen an Kasse & Fläche
4 × 2.000 € = 8.000 € steuerfrei pro Jahr
Samstags- und Abendschichten lassen sich besetzen, ohne den Stundenlohn über die Grenze zu treiben.
Handwerk
3 Aushilfen in Büro, Lager, Baustelle
3 × 2.000 € = 6.000 € steuerfrei pro Jahr
Der Büro-Minijob und die Ferienkraft werden bezahlbar gehalten — ohne Lohnnebenkosten-Sprung.
Pflege & Betreuung
5 geringfügig Beschäftigte im Springerpool
5 × 2.000 € = 10.000 € steuerfrei pro Jahr
Springer bleiben verlässlich verfügbar — der Vorteil wird jährlich sichtbar gutgeschrieben.
Minijob-Rechner
Vorbelegt für Minijobber — inklusive Grenzen-Check.
Anzahl der Minijobber und Budget sind bereits gesetzt. Tragen Sie unten den heutigen Monatslohn ein und sehen Sie, was eine Lohnerhöhung mit der 556-€-Grenze machen würde.
Eingaben
5 Personen
2.000 €
5 Jahre
Mehr Netto für den Mitarbeiter
+783 €je MA & Jahr
5 MA × 5 Jahre = +19,6 T€ Gesamtvorteil
Starter-Paket 299 € amortisiert nach 2 Wochen · ROI Jahr 1 +2.053 % · 108× über 5 Jahre
AG-Effizienz · klassisch 60.8 %·genusscloud 100 %
Minijob-Grenze prüfen
Geringfügigkeitsgrenze aktuell 556 € im Monat. Eine Lohnerhöhung zählt dazu — die steuerfreie Beteiligung nicht.
Klassische Lohnerhöhung
639 € / Monat
Minijob-Grenze gesprengt: 83 € über 556 € — Übergang in den Übergangsbereich (Midijob) mit voller SV-Pflicht.
Beteiligung § 3 Nr. 39 EStG
500 € / Monat
Monatslohn unverändert, Grenze unberührt — dazu bis zu 2.000 € im Jahr steuer- und sozialabgabenfrei.
Beispielrechnung, keine Steuer- oder Anlageberatung. Maßgeblich sind die Werte Ihrer Lohnabrechnung. Steuerfreiheit nach § 3 Nr. 39 EStG bis 2.000 €/MA/Jahr.
Ihr Vorteil
+19,6 T€ über 5 Jahre· amortisiert in 2 Wochen
Automatisiert erstellter Vertragsentwurf auf Vorlagenbasis — keine Rechtsberatung.
So läuft es ab
Vom Starter-Paket zur ersten Minijob-Beteiligung.
- 01
Starter-Paket buchen
299 € netto, einmalig. Sie erhalten Zugang zur Plattform und den Vertragsentwurf auf Vorlagenbasis.
- 02
Beteiligung anlegen
Konditionen festlegen, Mitarbeiter einladen, Zeichnung digital abschließen — im Screencast Schritt für Schritt gezeigt.
- 03
Laufen lassen
Lohnbuchung, Kontoauszüge und Jahresabschluss laufen über die Plattform. 50 € pro beteiligtem Mitarbeiter und Jahr.
Betriebe, die es schon nutzen.
Alle Referenzen →„Der ambulante Pflegeberuf ist enorm anstrengend und belastend. Aktuell haben wir über 30 tolle Mitarbeiter. Diese zu halten ist aber eine Herausforderung. genusscloud ist hierzu ein hilfreicher Baustein, mit dem wir als kleiner Betrieb auch ohne großen Verwaltungsaufwand einen großen Benefit liefern können, wie es sonst nur für Konzerne möglich wäre.“
Meike R.
Ambulante Pflege
„Gute Leute zu finden und zu halten wird immer schwieriger. Mit genusscloud haben wir ein Werkzeug, mit dem wir die Kollegen am Erfolg unseres Betriebs teilhaben lassen können und sie hoffentlich lange binden.“
Kim B.
Elektro- & Sicherheitstechnik
„Wir sitzen im Speckgürtel von Bonn und Köln und konkurrieren somit mit Betrieben, die zum Teil bessere Gehälter zahlen können. Der steuerfreie Bonus hilft uns, diese Gehaltslücke zu schließen und engagierte Mitarbeiter bei uns auf dem Land zu halten.“
Sebastian K.
Sauna-Manufaktur · Kleingewerbe
Häufige Fragen zum Minijob.
- Lohnt sich das auch für Minijobber und Aushilfen?
Besonders. Bei einem typischen Minijob-Jahresgehalt von rund 7.000 € entspricht der Freibetrag von 2.000 € einer steuerfreien Gehaltserhöhung von fast 30 %. Eine klassische Lohnerhöhung würde durch Pauschalabgaben und die Minijob-Schwelle deutlich an Wirkung verlieren — die Beteiligung nach § 3 Nr. 39 EStG nicht. Details auf der Seite Minijob.
- Zählt die Beteiligung zur Geringfügigkeitsgrenze von 556 €?
Nein. Die nach § 3 Nr. 39 EStG steuerfreie Vermögensbeteiligung ist kein steuerpflichtiges Arbeitsentgelt und bleibt bei der Prüfung der Geringfügigkeitsgrenze außen vor. Der Monatslohn bleibt unverändert — der Minijob-Status ist nicht gefährdet.
- Was ist mit den Pauschalabgaben des Arbeitgebers?
Auf den steuerfreien Anteil fallen keine Pauschalabgaben an. Bei einer klassischen Lohnerhöhung dagegen erhöhen sich die Pauschalbeiträge zu Kranken- und Rentenversicherung sowie die Umlagen.
- Ab welchem Betrag lohnt sich das für einen kleinen Betrieb?
Schon ab einer beteiligten Person. Das Starter-Paket kostet einmalig 299 € netto, danach 50 € pro beteiligtem Mitarbeiter und Jahr — der steuerfreie Vorteil liegt bei bis zu 2.000 € pro Person und Jahr.
Minijobber halten — ohne 30 % drauflegen.
Einmal 299 € netto für das Starter-Paket, danach 50 € pro beteiligtem Mitarbeiter und Jahr. Keine Mindestlaufzeit.